世界上最大的单列炼油厂。到 2030 年,消费品市场将达到 603B 美元。

制造业

Manufacturing

景观概述

尼日利亚的制造业正处于拐点。该行业历来受到能源短缺、高物流成本和廉价进口产品竞争的限制,但现在受益于政府有意实施的进口替代政策、更具竞争力的奈拉以及具有里程碑意义的工业投资,这些投资证明了尼日利亚大规模制造业的可行性。

丹格特炼油厂于 2024 年 9 月投产(日产量 65 万桶,是世界上最大的单列炼油厂),是尼日利亚一代人以来最具变革性的工业投资。加上丹格特化肥厂每年 300 万吨的产能,这些大型项目正在改变尼日利亚的进口替代轨迹,并使新一代下游制造商能够首次获得国内原料。

按子行业划分的投资机会

  • 食品和饮料制造
    预计到 2030 年,尼日利亚的消费品市场将达到 6030 亿美元。本地包装食品和饮料制造(利用尼日利亚的农业原材料基地)可以取代当前数十亿美元的进口,同时为西非经共体区域市场打造可出口品牌。
  • 医药化工制造
    尼日利亚70%的药品消费是进口的。生产原料药、仿制药和非处方药产品既服务于国内进口替代,也服务于向 4 亿多人口的西非区域市场出口,并通过总统行政命令获得政府直接激励。
  • 水泥及建筑材料
    尽管尼日利亚水泥行业规模庞大且具有竞争力,但配套建筑材料(瓷砖、玻璃、屋顶板、石膏板、卫生洁具和石材骨料)仍然严重依赖进口。在每年增长 5% 以上的建筑市场中,每一项都代表着明显的进口替代机会。
  • 石化和塑料
    丹格特炼油厂现在生产聚丙烯和聚乙烯,使下游塑料制造首次能够在国内采购原料。对塑料产品制造和特种化学品的投资利用了这种新的国内加工能力。
  • 纺织品、服装和皮革
    包括纺织品进口限制在内的政策保护,加上不断增长的国内时装市场和非洲大陆自由贸易区的出口潜力,为纺织行业的复兴创造了环境。该行业曾经是该国仅次于政府的第二大雇主。

制造成本优势现已超越历史限制

随着商业环境的改善和国内工业基础设施规模的扩大,尼日利亚的制造成本优势(较低的劳动力成本、丰富的原材料投入以及靠近2.2亿多消费市场)正日益超越能源短缺和高物流成本的历史限制。

从数字来看

制造业 的数字

2025 年第四季度制造业增长

国家统计局,同比

2030 年消费品市场

随着收入增加的行业预测

丹格特炼油厂产能

2024 年 9 月投入使用

丹格特化肥产量

非洲最大的化肥厂

药品进口份额

联邦卫生部——本地替代目标

单位住房赤字

联邦抵押贷款银行——推动建筑材料需求

产业优势

为什么选择尼日利亚
为了 制造业 ?

尼日利亚具有里程碑意义的工业投资(世界上最大的单列炼油厂和年产 300 万吨的化肥厂)从根本上改变了制造业投资者的计算方式。

2030 年消费品市场 $603B
丹格特炼油厂 65万桶/天
2025 年第四季度制造业增长 同比增长1.13%

世界上最大的单列炼油厂改变了一切

丹格特炼油厂(日产量 65 万桶,于 2024 年投产)生产关键石化原料,取代进口,标志着尼日利亚工业能力的结构性转变。

65万桶/天 丹格特炼油厂产能

Dangote 化肥:每年 300 万吨

非洲最大的化肥厂现在在国内供应氮磷钾,降低了农业加工投入成本并创造了下游化学品制造机会。

国内原料现已上市

奈拉疲软=竞争优势

自由化后,本地制造的商品现在比进口商品更具价格竞争力,为十年前不存在的国内生产创造了强有力的理由。

进口替代势头

2.2亿消费者,进口替代政策在你身后

到 2030 年,尼日利亚的消费市场可能达到 603B 美元。“尼日利亚制造”政策、采购优惠和进口限制为制药、纺织品和材料领域创造了强大的进口替代机会。

$603B 到2030年消费品市场

AfCFTA:54 国出口平台

尼日利亚制造商受益于 54 个非洲国家逐步降低的关税(3.4 吨市场),使尼日利亚制造的商品能够在非洲大陆范围内出口。

$3.4T AfCFTA 联合市场

经济特区解决基础设施问题

经济特区提供电力、道路、水和海关服务,降低了长期限制制造业竞争力的基础设施成本。

提供启用基础设施

监管框架和投资者激励措施

经济特区基础设施、尼日利亚制造政策、非洲大陆自由贸易区市场准入和 EDTI 税收优惠强化了尼日利亚的制造业投资案例。

监管框架

经济特区框架

经济特区和工业园区提供资本货物和原材料的免税进口、海关仓储、免税期以及指定投资区内的基础设施建设。 NEPZA 和 OGFZA 管理主要经济特区框架。经济特区的投资者受益于简化的监管审批、分担基础设施成本以及使用现场海关设施,从而大大降低了在尼日利亚建立制造业务的成本。

尼日利亚标准组织 (SON)

SON 负责管理在尼日利亚销售并根据 AfCFTA 出口的制成品的产品标准和质量认证。食品和饮料制造、药品生产和建筑材料领域的投资者应在产品开发阶段与 SON 合作,以确保符合尼日利亚工业标准和非洲大陆自由贸易区 (AfCFTA) 区域市场准入产品认证要求。

尼日利亚税法 2025

将尼日利亚之前的所有税收立法合并为单一法案。管理企业所得税、增值税、资本补贴和特定部门的减免。它是投资者进入尼日利亚的主要财务参考。

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尼日利亚税法,2025 年

将尼日利亚的所得税法合并为一个框架,取代《公司所得税法》、《个人所得税法》和相关立法。

日期 1/08/25

西非经共体区域投资框架

对西非经共体所有 15 个成员国具有约束力的区域投资条约。为投资者保护和支持尼日利亚西非经共体门户地位的优惠准入提供法律依据。

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采用西非经共体共同投资准则的补充法案

西非经共体补充法案正式采用西非经济共同体,对所有成员国具有约束力,赋予整个西非共同体的区域投资法规法律效力。

日期 1/12/19

投资者激励措施

经济发展激励 (EDTI)

五年内对符合条件的资本支出提供 5% 的年度税收抵免,未使用的抵免额可结转。适用于制造工厂、加工设施和工业设备。

尼日利亚制造倡议

政府对当地制成品的采购优惠,加上保护特定商品(包括纺织品、药品和加工食品)国内生产商的进口限制清单,为尼日利亚制造商创造了结构性需求优势。

经济特区 — 全套激励措施

经济特区提供资本货物和原材料的免税进口、海关仓储、长达 25 年的免税期、加快监管审批以及指定区域内的基础设施建设,从而大幅降低制造业务的建立成本。

非洲大陆自由贸易区优惠市场准入

作为 AfCFTA 成员,尼日利亚制造商受益于 54 个非洲国家(国内生产总值合计超过 3.4 万亿美元,消费市场有 14 亿人口)逐步降低的关税,从而将尼日利亚制造的商品大规模用于区域出口。

产业发展基金

尼日利亚工业革命计划为符合条件的制造商提供了获得工业发展基金的机会,为工业投资和工厂建设提供长期、低成本的债务资本。

完整激励参考

NIPC 明确提及《2025 年尼日利亚税法》下的所有投资激励措施和法定减免。涵盖特定行业的信贷、EDTI、经济特区福利以及所有适用的条件和限制性条款。

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尼日利亚投资激励措施和法定减免 2026 年

尼日利亚所有投资激励措施、免税和法定减免的实用参考。按激励类型、部门和税收类别进行组织,并为每个条目提供法定参考和行政指导。

日期 1/01/26

相关成功案例

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